如果家庭收入不高，到底要不要买RRSP？
这的确是个问题，一个好问题。
很多人会跟你说，不要买。因为大家都知道，这RRSP是买的时候减税，而拿出来的时候则是要交税的。如果你现在的收入是才三四万块一年，现在的税率和将来拿出来的时候税率一样都是最低税率，那岂不是就白买了吗？
我们下面就来看看这个大家深信不疑的说法是不是正确。先剧透一下，这个说法是错的！因为没有考虑到买RRSP使应纳税收入降低以后增加的福利收入。
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大家都知道，买RRSP，会少交所得税。当然了，税是少交了，但是你手里的现金可能就少了。
我们假设有这样一个家庭：夫妻两人，带两个小孩，一个8岁，一个3岁，住在魁北克省。两个人的家庭收入是45 000块。考虑每年拿出4 000块钱来买RRSP。
整个讨论过程我们假定联邦和省级个人免税额都是15 000加元，其他CPP/QPP，PPIP/QPIP，EI等的费用我们也忽略不计，因为这个对我们比较买和不买RRSP的现金流不会产生任何影响
我们来看看这对夫妻买和不买RRSP对家庭财政的影响。
购买RRSP对家庭现金流的影响
不买RRSP :
税前收入45 000
所得税：（45 000 – 15000）* （15% + 15%） = 9 000
税后收入：45 000 – 9 000 = 36 000 $
| 现金流入 | 现金流出 | ||
| 税前收入 | 45 000 | 个人所得税 | 9 000 |
| 净现金流入 | 36 000 |
买4 000加元 RRSP
税前收入45 000
所得税：（45 000 – 15000- 4 000）* （15% + 15%） = 7 800$
税后收入：45 000 – 7 800 = 37 200 $
| 现金流入 | 现金流出 | ||
| 税前收入 | 45 000 | 个人所得税 | 7 800 |
| 购买RRSP | 4 000 | ||
| 净现金流入 | 33 200 |
我们看到，买了4 000$的RRSP之后，我们的家庭少了2 800块的现金。
接着往下看。如果我们买的RRSP是从Fondaction买的（关于Fondaction和Fonds d solidarité FTQ的相关内容，参见前文 财务规划系列之一：注册退休储蓄计划RRSP（下）.）
买4 000加元 Fondaction
税前收入45 000
所得税：（45 000 – 15 000- 4 000）* （15% + 15%） = 7 800$
抵税额: 4000 * (15% + 20%） = 1 400
净所得税：7 800 – 1 400 = 6 400
税后收入：45 000 – 6 400 = 38 600 $
| 现金流入 | 现金流出 | ||
| 税前收入 | 45 000 | 个人所得税 | 6 400 |
| 购买RRSP | 4 000 | ||
| 净现金流入 | 34 600 |
跟不买RRSP相比，我们的现金流只减少了1 400元。
对于一个只有45 000块收入的家庭来说，少1 400块一年的现金流入，也就是少了3%左右的现金，说大不大，说小不小。那么，我们来看看，有没有可能在其他地方把这些钱找回来。
买了RRSP可以多拿多少福利？
我们都知道，加拿大的很多福利都是和家庭收入相关的。那我们来看看减少了4000块的家庭收入之后，福利会不会增加，增加的福利能不能补回因为买RRSP而减少的1 400块的现金流。
有孩子的低收入家庭，牛奶金是一个很重要的收入来源，还免税。魁北克居民在联邦可以拿到加拿大儿童福利CCB，还有魁省自己的家庭津贴。另外还有联邦的销售税退税和魁省的团结税退税。我们一个个的看看。
先看一下联邦的儿童和家庭福利计算器 。
我们把收入改为41 000以后，
二者相差740块。
收入45 000 和41 000对于魁北克的Family allowance 没有影响。
魁北克还有solidarity tax credit。我们还是去看看这个团结税计算器。
家庭收入45 000的时候，
当收入减为41 000的时候，
二者相差了240块。
加上前面联邦的740块，就是980块，离我们1 400的目标，还差420块。
魁省还有一个Work premium。我们例子当中的夫妻是工作的，45000 都是工作收入。Work premium每人最多可以那3 246 ，也就是(16 584 – 3 600)*25%=3 246$。我们假设这对夫妻两个人的收入都是22 500块，那么两个人各自可以拿多少的工作津贴 work premium呢？
工作津贴在家庭收入达到一个上限（有孩子的夫妻是49 044$）之后，就没有了。家庭收入超过16 584$（2019年的数据）的部分的10%会相应降低可以拿到的工作津贴。
夫妻二人最多可以各拿3 246$工作津贴，由于家庭收入超出了16 584$，会相应降低津贴，（45 000 – 16 584）*10% = 2 841.6，所以每人可以拿到404块工作津贴。家庭收入降低了4 000块以后，也就是相应的少减 4000 *10%=400块。也就是说，这对夫妻可以多拿400块的工作津贴。
这样，在家庭净收入因购买RRSP减少4000块以后，联邦的儿童和家庭福利多了 740 块，魁北克的团结税多了 240块，再加上工作津贴多出的400块，离我们1 400的目标，就差20块了。
结论：买了4000块的RRSP，账上多了4000块的投资，兜里的钱一分没少！
这么看来，不管买不买RRSP，这个家庭的现金流基本持平，但是会多出来4000块的投资。这4000块，按照年6%的收益，二十年后就是 12 829$，如果每年存4000块，你在二十年后就会凭空多出来16万块！！！那你还担心退休之后影响你的退休收入吗？
还有，如果你的孩子上托儿所，收入从45 000降到41 000以后，你可以拿回来的托儿费退税就会多出3%来！这3%，大概足够补上前面确的20块了吧？
还不够？那么，收入减少4000块，如果你有医药费用的话，你还可以多120块的医药费退税额啊。
Disclaimer
当然了，这里讨论的具体数字，可能不适合每一个人的情况，加拿大每个省的福利都不同。最后不一定可以持平。不过，总体而言，结论应该是很清楚了，该买RRSP的，不要因为收入不高就不买！！！
