规划 Planning

大家可能已经听说了，纽约证券交易所 (New York Stock Exchange) 2020年12月31号在一份申明中称，中国移动有限公司、中国电信股份有限公司、中国联通香港有限公司将于1月7日至1月11日暂停交易，退市程序已经启动。中国公司在美国被强制退市，对我们加拿大的投资者有什么影响呢？老王今天就跟大家聊聊这个事儿对RRSP，TFSA以及RESP，RDSP等这些注册账户的影响。

很多朋友对于如何在RRSP和TFSA之间进行选择有很多疑问，不知道应该用哪一个好。我们今天就来讨论一下这个话题。

今天讨论的情况是这样的：你有一笔钱，而且RRSP和TFSA都有足够的额度，所以可以存在RRSP里面，也可以存在TFSA里面，但是不能确定倒底用哪一种。所以这是个二选一的问题。

大家都知道RRSP是加拿大人财务规划十分重要的一个组成部分，大家或多或少都了解一些。我跟大家分享一些常见的对RRSP的误解。

财务规划师做财务规划，通常都有一些固定的操作规程，从为客户介绍财务规划师的服务开始，需要跟客户一起确立规划所涉及的内容，并确定目标、需求和优先项，从收集信息、评估当前情况、分析相关策略，到提出有效建议、编写规划报告，再到和客户讨论如何实施规划建议，最后就是把计划付诸实施。这些工作的一个重要的准备工作，就是编制个人财务报表。个人财务报表主要有以下这么几种：个人资产负债表、个人预算表、可支配收入与生活成本表、遗产资产负债表、遗产流动资产表等。

以前写过一篇文章，出租房不应该报折旧？错了，错了！讨论了一下出租房在报税的时候应不应该折旧的问题。前几天在一个微信房东群里谈到这个话题，大家讨论很热烈。那我就跟大家伙儿普及一下出租房折旧的一些基本知识，顺便也聊聊投资物业的税务问题。

在装修你的豪宅的时候，你可能会先找一个包工头（general contractor）来统筹整个装修工程。你的需求如何实现，房子需要做什么工作，需要什么人来做，大概什么成本，都有这个包工头来统筹。他/她对装修工程的需要很清楚，对各个方面都有一定程度的了解，自己也可能就是其中某个或多个方面的专家。也认识很多从事装修相关工种的人，从设计师、电工、水暖工，到木工、灰板、油漆、小工等等都有可以找得到的关系。由一个称职的包工头来负责你的装修工程，自然会为你省去很多麻烦。

这个包工头的角色，在理财规划这个系统工程当中，就是理财规划师。

遗嘱有三类，（一）自书遗嘱 （二）见证遗嘱（三）公证遗嘱。以上三种遗嘱都是魁北克《民法典》明确承认的遗嘱。不过，除了公证遗嘱直接执行之外，其他两种遗嘱都必须经过认证（probate）确认之后，才可以被执行。遗嘱认证通常要花不少时间，会对遗嘱的执行带来不少不便。因此，几百块的公证费还是很值得的花费。 不过，由于遗嘱总会涉及到财产的继承，所以税务规划是无法回避的问题。如何将尽可能多的财产传给自己的继承人，就变得十分重要，而且必要。所以，在遗嘱的制定过程中，最好有税务专家的参与。这样，才能尽可能保证你的财产按照自己的意愿，在税务优化的条件下由自己选定的继承人顺利继承。

如果家庭收入不高，到底要不要买RRSP？

这的确是个问题，一个好问题。

很多人会跟你说，不要买。因为大家都知道，这RRSP是买的时候减税，而拿出来的时候则是要交税的。如果你现在的收入是才三四万块一年，现在的税率和将来拿出来的时候税率一样都是最低税率，那岂不是就白买了吗？

我们下面就来看看这个大家深信不疑的说法是不是正确。先剧透一下，这个说法是错的！

每一个年满18岁的加拿大税务居民都可以拥有TFSA账户。从满18岁开始，无论是否开设了TFSA账户，即使从没有报过税，每年的TFSA额度也会不停地累积。如果你在2009年已经是加拿大税务居民而且年满18岁，那么你的TFSA额度已经累积到了69 500$。

今天跟大家分享一些有关RRSP注册退休储蓄账户的的基本知识。诸如RRSP扣除额、挣得收入、自住购房者计划等概念，以及关于RRSP在退休、死亡、继承时的处理等。